ما يجب معرفته قبل الموافقة على أن يكون منفذاً للوصية
إنه لشرف، ولكن يمكن أن يكون أيضًا ضخم مشاحنة.
لذلك، طلب منك أحد أحبائك أن تكون منفذًا لإرادته - الشخص المسؤول عنها إدارة ممتلكاتهم - في الحدث ل مرورهم . السؤال الأول الذي من المحتمل أن يتبادر إلى ذهنك: ماذا يفعل منفذ الوصية؟! ويكفي أن نقول أنه، حتى في أبسط المواقف، هناك الكثير مما يجب مراعاته. إنه ليس قرارًا يجب أن تتخذه باستخفاف.
يتطلب العمل كمنفذ لتركة شخص ما (أو الممثل الشخصي، كما يسميه المحترفون الماليون) الكثير من الوقت والطاقة، بالإضافة إلى الاهتمام الدقيق بالتفاصيل. نظرًا لأن هذا ليس طلبًا يتوقعه المرء عادةً، فإليك كل ما تحتاج إلى معرفته مباشرة ديبورا كارتيسر ، أحد كبار مستشاري الثروات في اثنا عشر نقطة لإدارة الثروات .
أساسيات
يتضمن المشرف العقاري عادة فئتين: تقديم الضرائب نيابة عن المتوفى/ممتلكاته، وقضايا الوصية، والتي تنطوي على توزيع الأموال على المستفيدين كما هو موثق. ولكن قبل أن توافق على تحمل المسؤولية، يطرح كارتيسر بعض الأسئلة المفيدة التي يجب عليك طرحها:
- ماذا مكتوب في الوصية؟
- من هم المستفيدون من الأصول؟
- هل هناك أي علاقات مثيرة للجدل؟
- هل تم استبعاد أي شخص من الوصية عمدا؟
- هل يتوقع صاحب العقار حدوث أي مشاكل بين المستفيدين؟
- هل هناك أي أصول غير عادية أو يصعب تقييمها؟
- هل قام صاحب العقار بعمل قائمة بجميع الأصول وجميع المؤسسات التي يستمد منها الدخل أو الفوائد؟
وتقترح 'قضاء بعض الوقت مع مالك العقار مقدمًا حتى تفهم كل ما هو موجود في العقار، وأرقام الحسابات ومعلومات الاتصال لكل مؤسسة تمتلك الأصول، وكيفية تسمية كل أصل'. 'هل الأصول محتفظ بها باسم مشترك، أو باسم واحد مع النقل عند الوفاة، أو على سبيل الأمانة؟ تأكد من توضيح هذا الأمر بينما يكون مالك العقار على قيد الحياة.'
وتضيف أنه قبل قبول دور الممثل الشخصي، من المهم معرفة ما إذا كنت بحاجة إلى ملء إقرار ضريبي عقاري سواء على المستوى الفيدرالي أو على مستوى الولاية بالإضافة إلى الإقرار الضريبي النهائي للمتوفى. 'هل لدى المتوفى اتفاق السلام الشامل الذي يمكنك تجنيده لإعداد كل من الإقرار الضريبي النهائي وعائد العقارات إذا لزم الأمر؟ ضع في اعتبارك أنه ليس كل اتفاق السلام الشامل يقوم بإعداد عوائد المتوفى العقارية،' الأمر الذي قد يتطلب توظيف شخص يفعل ذلك.
التوقيع على الخط المنقط
عندما تحصل على كل المعلومات التي تحتاجها وتوافق على الحصول على هذا اللقب، فسوف ترغب في ذلك اطلب المساعدة من أحد المحترفين القانونيين ، الذي سيتم دفعه من التركة. سيساعدك المحامي في عملية الوصية ويحصل على 'خطابات الوصية' الصادرة عن المحكمة. تخولك هذه الرسائل كمنفذ/ممثل شخصي للتركة. يوضح كارتيسر: 'سوف تحتاج إلى إرسال نسخ من هذه المستندات إلى كل أمين حساب أو لكل قطعة من الممتلكات باسم المتوفى'.
وتضيف: 'بغض النظر عن مدى بساطة تسوية التركة، يجب أن يكون لديك متخصص يعمل جنبًا إلى جنب معك للمساعدة في تقديم التوجيه والتأكد من أنك تمضي قدمًا بشكل صحيح. قم بإدارة النفقات من خلال البقاء منظمًا وتذكر أن جميع المراسلات مع المحامي تتم محاسبتها بالساعة '.
كما أنك في مأزق لضمان أن تكون أي نفقات - بما في ذلك أتعاب المحاماة والمحاسبين - معقولة ومبررة. يقول كارتيسر: 'سوف تحتاج إلى متابعة جميع الأعمال الورقية لضمان اتباع التعليمات بشكل صحيح'.
ميديلا أو الأطياف s2
عندما يموت المتوفى، تبدأ العملية.
سيقوم المندوب الشخصي بعد ذلك 'بتقديم الوصية إلى محكمة الوصايا والإرث، وإخطار جميع المستفيدين كتابيًا، ونشر إشعار الوفاة حتى يمكن إبلاغ أي دائنين بالوفاة، وإنشاء جرد وتقييم لكل أصل، ودفع ديون المتوفى ، وتقديم جميع الضرائب'، والتي تشير كارتيسر إلى أنها يجب أن تحدث في غضون تسعة أشهر من وفاة الشخص. 'بمجرد دفع الضرائب والحصول على إعفاء من السلطات الضريبية، يقوم الممثل الشخصي بتوزيع الأصول على المستفيدين.'
يجب على الممثل الشخصي أيضًا جمع أي فوائد أو توزيعات مستحقة للمتوفى. ويشمل ذلك الحصول على بيان تاريخ الوفاة لكل حساب.
إذا لم تكن قد التقطت ذلك بعد، فإن هذه العملية تتطلب حفظ السجلات الدؤوبة والمحاسبة الجيدة لضمان أرصدة العقارات مع عدم وجود مستحقات متبقية أو أموال مستحقة. يقول كارتيسر: 'يجب على المندوب الشخصي الاحتفاظ بملف لكل حساب وتتبع جميع المحادثات بالإضافة إلى تواريخ إرسال المراسلات بالبريد إلى أمناء الحفظ المختلفين'.
بالنسبة للعناصر الملموسة مثل العقارات والمقتنيات، يقول كارتيسر أنك ستحتاج أيضًا إلى تعيين متخصص لتقييم هذه الأصول، ومن الجدير بالذكر أن الولايات المختلفة قد يكون لديها متطلبات أو قوانين محددة ستحتاج إلى الالتزام بها.
'يجب نقل جميع الأصول من اسم المتوفى إلى حساب عقاري جديد. وسيحتاج الممثل الشخصي أيضًا إلى جمع الأصول ودفع ديون المتوفى. ستحتاج إلى إنشاء قائمة بجميع الأصول وإنشاء محاسبة لجميع الأنشطة منذ تاريخ الوفاة لتسجيلها في الإقرار الضريبي النهائي، إنها فكرة جيدة أن تقوم بإحالة مرجعية للإقرار الضريبي للعام السابق للتأكد من أنك لم تفوت أي حسابات أو مصادر دخل مستحقة أو مملوكة لك. يضيف كارتيسر.
احتمالية حدوث مشاكل
يقول كارتيسر: 'أنت مسؤول شخصيًا عن أي إجراءات تتم بسوء نية، أو يتم إجراؤها كجزء من سوء الإدارة أو انتهاك الواجب الائتماني'، مما يعني أن لديك 'التزامًا بالتصرف بما يحقق مصلحة المستفيدين من التركة على الإطلاق'. مرات.' وهذا يعني أنه يمكن مقاضاتك شخصيًا بسبب أي أخطاء. 'اقرأ الوصية لتحديد ما إذا كانت هناك لغة توفر لك أي حماية أثناء الخدمة في هذا الدور.'
للمال أيضًا وسيلة لإخراج القبح حتى عندما لا تتوقعه. يقترح كارتيسر: 'تجنب أي مشكلات تشكك في احترافك من خلال التنظيم بشكل استثنائي'. 'امتلك نظام تتبع لتسجيل جميع الأنشطة المتعلقة بكل حساب وكل الأصول الموجودة في التركة.'
يمكن لمحاميك أن يعمل معك لتحديد ما إذا كان أي جزء من الوصية محل نزاع. ومع ذلك، قبل أن تصل إلى هذه النقطة، توصي كارتيسر 'بمقابلة محامي التخطيط العقاري الذي قام بصياغة الوصية ومراجعة المسودة الأحدث. احصل على معلومات حول أفراد الأسرة وأي قضايا يجدها المحامي جديرة بالملاحظة'.
وتضيف: قم بتسجيل الملاحظات حول كل محادثة واحتفظ بأكبر قدر ممكن من المراسلات مع جميع الأطراف كتابيًا. 'التواصل مع المستفيدين كتابيًا، وإبلاغهم بالعملية والتوقيت والتوقعات مع كل خطوة. دعهم يعلمون أن التوزيعات عادة لا تتم إلا بعد دفع الضرائب والإفراج عن التركة من قبل سلطة الضرائب '.
لا تتباطأ أيضًا. يوصي كارتيسر 'بالبدء فورًا في جمع البيانات من كل حساب اعتبارًا من تاريخ الوفاة'.
الكلمة النهائية
إن القيام بهذه المهمة سيستغرق وقتًا طويلاً ويتطلب الاهتمام بالتفاصيل في كل خطوة على الطريق. 'إذا لم يكن لديك الوقت أو شعرت أن المستفيدين قد يكونون صعبين، فكر في رفض الموعد'، يحذر كارتيسر.
إنها مهمة كبيرة مليئة بالمضاعفات المحتملة، لذا فإن اتخاذ قرار مستنير هو خطوة للمساعدة في حمايتك قانونيًا وعاطفيًا أيضًا خلال فترة قد تكون مضطربة ومرهقة.
شارك الموضوع مع أصدقائك:
